CONTENTS
団体概要
定款
役員名簿
事業報告書
事業計画書
名義変更申込
お問合せ
関連ページ

貸借対照表

貸  借  対  照  表
平成28年12月31日現在
科     目 当 年 度 前 年 度 増   減
T.資産の部      
  1.流動資産      
      現金 72,034 71,939 95
      普通預金 5,423,743 2,765,970 2,657,773
      定期預金 0 0 0
      振替貯金 3,158,973 279,649 2,879,324
     流動資産合計  8,654,750 3,117,558 5,537,192
       
  2.固定資産      
    (1)基本財産      
      土地 231,228,000 231,228,000 0
       基本財産合計 231,228,000 231,228,000 0
    (2)特定資産      
      退職給付引当資産 1,811,510 2,513,318 ▲701,808
      建物改修積立資産 10,670,000 10,670,000 0
      減価償却引当資産 28,866,980 28,866,980 0
      敷金預り積立資産 3,502,200 3,767,400 ▲265,200
       特定資産合計 44,850,690 45,817,698 ▲967,008
    (3)その他の固定資産      
      建物 23,776,245 24,879,267 ▲1,103,022
      建物付属設備 187,194 237,090 ▲49,896
      建物造作設備 1 1 0
      什器備品 5 13,421 ▲13,416
      運用資産 46,000,000 50,000,000 ▲4,000,000
      電話加入権 92,641 92,641 0
       その他の固定資産合計 70,056,086 75,222,420 ▲5,166,334
       固定資産合計 346,134,776 352,268,118 ▲6,133,342
    資産の部合計 354,789,526 355,385,676 ▲596,150
       
U.負債の部      
  1.流動負債      
      預り金 419,038 436,953 ▲17,915
      未払法人税等 410,600 605,000 ▲194,400
     流動負債合計  829,638 1,041,953 ▲212,315
       
  2.固定負債      
      退職給付引当金 1,811,510 2,513,318 ▲701,808
      建物改修積立金 10,670,000 10,670,000 0
      減価償却引当金 28,866,980 28,866,980 0
      敷金預り金 3,502,200 3,767,400 ▲265,200
     固定負債合計 44,850,690 45,817,698 ▲967,008
   負債の部合計 45,680,328 46,859,651 ▲1,179,323
       
V.正味財産の部      
  1.指定正味財産 0 0 0
    指定正味財産合計 0 0 0
    (うち基本財産への充当額)      
       
  2.一般正味財産      
    一般正味財産合計 309,109,198 308,526,025 583,173
    (うち基本財産への充当額) (231,228,000) (231,228,000)  
   正味財産合計 309,109,198 308,526,025 583,173
       
  負債及び正味財産合計 354,789,526 355,385,676 ▲596,150


貸 借 対 照 表 内 訳 表
平成28年12月31日現在
科   目 実施事業会計 収益事業等会計 法人会計 内部取引消去 合  計
T.資産の部          
  1.流動資産          
     現金 0 0 72,034   72,034
     普通預金 0 0 5,423,743   5,423,743
     定期預金 0 0 0   0
     振替貯金 0 0 3,158,973   3,158,973
    流動資産合計  0 0 8,654,750   8,654,750
           
  2.固定資産         0
    (1)基本財産         0
     土地 0 115,614,000 115,614,000   231,228,000
      基本財産合計 0 115,614,000 115,614,000   231,228,000
    (2)特定資産          
   退職給付引当資産 452,878 905,755 452,877   1,811,510
   建物改修積立資産 0 7,308,950 3,361,050   10,670,000
   減価償却引当資産 0 0 28,866,980   28,866,980
   敷金預り積立資産 0 3,502,200 0   3,502,200
    特定資産合計 452,878 11,716,905 32,680,907   44,850,690
 (3)その他の固定資産          
     建物 0 16,286,728 7,489,517   23,776,245
     建物付属設備 0 128,228 58,966   187,194
     建物造作設備 0 0 1   1
     什器備品 0 3 2   5
     運用資産 0 0 46,000,000   46,000,000
     電話加入権 0 0 92,641   92,641
 その他の固定資産合計 0 16,414,959 53,641,127   70,056,086
      固定資産合計 452,878 143,745,864 201,936,034   346,134,776
    資産の部合計 452,878 143,745,864 210,590,784   354,789,526
           
U.負債の部          
  1.流動負債          
     預り金 0 0 419,038   419,038
     未払法人税等 0 340,600 70,000   410,600
    流動負債合計  0 340,600 489,038   829,638
           
  2.固定負債          
     退職給付引当金 452,878 905,755 452,877   1,811,510
     建物改修積立金 0 7,308,950 3,361,050   10,670,000
     減価償却引当金 0 0 28,866,980   28,866,980
     敷金預り金 0 3,502,200 0   3,502,200
    固定負債合計 452,878 11,716,905 32,680,907   45,850,690
   負債の部合計 452,878 12,057,505 33,169,945   45,680,328
           
V.正味財産の部          
  1.指定正味財産 0 0 0   0
   指定正味財産合計 0 0 0   0
 (うち基本財産への充当額)          
           
  2.一般正味財産          
   一般正味財産合計 0 131,688,359 177,420,839   309,109,198
 (うち基本財産への充当額) (0) (115,614,000) (115,614,000)    
   正味財産合計 0 131,688,359 177,420,839   309,109,198
           
 負債及び正味財産合計 452,878 143,745,864 210,590,784   354,789,526

財務諸表に対する注記

1.重要な会計方針
 (1)有価証券の評価基準及び評価方法
   @有価証券は、満期保有することを原則とする。
   A財務諸表に記載している債券の価格は、購入時の価格で表示している。
 (2)固定資産の減価償却の方法
   建物及び付属設備、造作設備、什器備品の減価償却は、定額法によって行っている。
 (3)引当金の計上基準
   退職手当引当金は、職員が年度の末日に退職する場合に必要な退職手当支給額
   (国家公務員に準ずる。)と現在の退職給付引当資産との差額を計上している。
 (4)リース取引の処理方法
   リース期限を5年以内に設定し、期限到来時にはリース商品を返却することを条件に、算定される
   リース料金を毎月支払う方法で処理している。
 (5)消費税等の処理
   税込によっているが、当法人は、課税売上高が1,000万円未満のため、消費税の納税義務が免除
   されている。

2.会計方針の変更
   なし

3.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
   基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科   目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
 基本財産        
  土地 231,228,000 0 0 231,228,000
    小    計 231,228,000 0 0 231,228,000
 特定資産        
  退職給付引当資産 2,513,318 480,000 1,181,808 1,811,510
  建物改修積立資産 10,670,000 0 0 10,670,000
  減価償却引当資産 28,866,980 0 0 28,866,980
  敷金預り積立資産 3,767,400 0 265,200 3,502,200
    小    計 45,817,698 480,000 1,447,008 44,850,690
   合      計 277,045,698 480,000 1,447,008 276,078,690

4.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
   基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科   目 当期末残高 うち指定正味財
産からの充当額
うち一般正味財
産からの充当額
うち負債に対応
する額
 基本財産        
  土地 231,228,000 0 231,228,000 0
    小    計 231,228,000 0 231,228,000 0
 特定資産        
  退職給付引当資産 1,811,510 0 0 1,811,510
  建物改修積立資産 10,670,000 0 0 10,670,000
  減価償却引当資産 28,866,980 0 0 28,866,980
  敷金預り積立資産 3,502,200 0 0 3,502,200
    小    計 44,850,690 0 0 44,850,690
   合      計 276,078,690 0 231,228,000 44,850,690

5.担保に供している資産
  なし

6.債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高
  なし

7.保証債務等の偶発債務
  なし

8.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
  該当なし

〒060-0003 札幌市中央区北3条西7丁目 道庁西ビル2階
一般社団法人 札幌農学同窓会
電話:011-271-4972  FAX:011-271-1336